Contenido:

PARTE I
Concepto y Organización Del Sistema Financiero

Nociones del Mercado Financiero
1. La Formación de los Mercados Financieros
2. Características de los Mercados Financieros
3. Formas de Clasificación de los Mercados Financieros
4. La Importancia de los Mercados Financieros
5. Funciones de los Mercados Financieros

Mercado de Créditos
1. Conceptos Generales
2. El Sistema Financiero

Mercado de Valores
1. Introducción
2. Mercado Primario
3. El Mercado Secundario
Casuistica de Operaciones de Reporte en Moneda Nacional y en Moneda Extranjera
Casos Prácticos

Mercado de Derivados
1. Introducción
2. Compra a Futuro
3. SWAPS
Casos Prácticos
4. FORWARD, Contrato FRA, Contrato FORWARD-FORWARD
Casos Prácticos
5. Opciones
Casos Prácticos
6. Instrumentos de Gestión de Tipos Variables: CAPS, FLOOR y COLLARS
Casos Prácticos
7. Tratamiento Contable de Instrumentos Financieros Derivados
8. Instrumentos Financieros Derivados y su Revelación en los Estados Financieros

PARTE II
La Intermediación Financiera

Conceptos y Clases de Intermediación
1. Conceptos
2. Clases de Intermediación
3. Riesgos de Intermediación
4. Importancia de la Intermediación

Organización de las Empresas Financieras
1. Introducción
2. Requerimientos Mínimos de Capital
3. Requerimientos Legales y Operativos

El Rol del Gobierno y su Función Reguladora
1. Supervisión

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGÁNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
2. Banco Central de Reserva del Perú
LEY ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA
3. Ley de Bancos (Ley Nº 26702)
4. Clasificadoras de Riesgo

PARTE III
Nueva Ley de Títulos Valores

Nueva Ley de Títulos Valores
1. Concepto del Título Valor
2. Principios
3. Título Valor al Portador
4. Título Valor a la Orden
5. Títulos Valores Nominativos
6. Endoso de los Títulos Valores a la Orden
7. Garantía de los Títulos Valores
8. Pago de los Títulos Valores
9. Protesto de los Títulos Valores
10. Deterioro, Destrucción, Extravío y Sustracción de Títulos Valores

Letra de Cambio
1. Definición
2. Personas que intervienen; derechos y obligaciones
3. Formas y términos en que puede girarse la letra de cambio
4. Modalidad de giro
5. Características
6. Emisión
7. Endoso
8. Aceptación
9. Vencimiento
10. Pago
11. Protesto por falta de aceptación
12. Acciones Cambiarias
13. Aceptación y Pago por Intervención
CASOS PRACTICOS

El Pagaré
1. Definición
2. Características
3. Requisitos formales
4. Requisitos adicionales
5. Formas de vencimiento
6. Obligaciones del emitente
CASOS PRACTICOS

El Cheque
1. Definición
2. Contenido del Cheque
3. Cierre de Cuenta Corriente por Giro de Cheque sin fondos
4. Cheques Especiales
5. Endoso
6. Pago del Cheque
7. Facultad de los bancos

Otros Títulos Valores
1. La Factura Conformada
2. Certificado Bancario de Moneda Extranjera y de Moneda Nacional
3. Título de Crédito hipotecario negociable
4. Conocimiento de embarque y la Carta de Porte
5. Valores Mobiliarios
6. Títulos y Valores Especiales
El Warrant y Certificado de Depósito
1. Almacenes Generales de Depósito
2. El Certificado de Depósito
3. El Warrant
4. Contenido
5. Forma de transmisión y sus efectos
6. Ventajas del Warrant
7. Instrumentos de Crédito vinculados al Warrant
8. Derechos que representa el Warrant y su ejecución
9. Pago parcial de crédito
10. Pago anticipado del Warrant
11. Sugerencias para el control de warrants

PARTE IV
GARANTÍA

Las Garantías
1. Introducción
2. Clases de garantías
3. Formas de garantizar títulos valores

Garantías Reales
1. Prenda
1.1 Garantías reales de Títulos Valores
1.2 Clasificación de Prendas
Modelo de Prenda de Dinero
Modelo de Prenda Industrial
Modelo de Prenda en Garantía de Crédito
Modelo de Prenda de Acciones
Modelo de Prenda Vehicular
2. Hipoteca
2.1 Concepto
2.2 Valuación del inmueble a ser insertada en la escritura pública de constitución del gravamen hipotecario
3. Anticresis
4. Derecho de Retención

Garantías Personales
1. Aval
2. Fianza
3. Financiamiento con Garantías
4. Stand By Letter
5. Base Legal
CASOS PRACTICOS

Financiación con Valores
1. Cartas de Crédito
2. Financiamiento de las Exportaciones

Control Interno de operaciones con derivados, usados para la administración de riesgos
1. Introducción
2. Administración de riesgos
3. Formulación de una política de administración de riesgos
4. Objetivos de la entidad como un todo
5. Identificación y medición del riesgo
6. Determinación de niveles aceptables de riesgo
7. Consideraciones de política para derivados
8. Especificación de los objetivos de administración del riesgo por nivel de actividad
9. Definición de términos
10. Clasificación de las características de los productos derivados

PARTE V
OPERACIONES Y SERVICIOS

Instrumentos de Registro Operativo
1. Introducción
2. Cuentas Corrientes y de Ahorros
3. Cuentas de ahorros
4. Cuentas Corrientes
CASOS PRACTICOS
Instrumentos de Cobro y Pago
1. Cheques
2. Pagarés
3. Transferencias
4. Tarjetas
ANEXOS
5. Los instrumentos de cobro y pago desde el punto de vista del Cash-management
6. Utilización de los Medios de Pago y la Bancarización
Ley Nº 28194 (26.03.04)
Decreto Supremo Nº 067-2004-EF (01.06.04)
CASOS PRACTICOS

Instrumentos de Ahorro (Operaciones Pasivas)
1. Depósitos a plazo fijo
2. Certificado Bancario en Moneda Extranjera
3. Bonos y Obligaciones del Estado
4. Concepto y Características Fundamentales de los Fondos Mutuos de Inversión en Valores
5. Los Partícipes y las Cuotas de Participación en los Fondos de Inversión
CASOS PRACTICOS

Aspectos Generales de las Operaciones Activas
1. Tipos de operaciones de activo
2. Capacidad de Contratación
3. Características generales de las operaciones activas
4. Requisitos a cumplir y documentación requerida para un crédito

Instrumentos de Financiación a Largo Plazo (Operaciones Activas)
1. Préstamos
2. Préstamos Personales
3. Préstamos de garantía hipotecaria
CASOS PRACTICOS
4. Leasing
D. L. N° 299 (29.07.84)
D. S. Nº 559-84-EFC (30.12.1984)
Ley Nº 27394
D. Leg. Nº 915
CASOS PRACTICOS

Instrumentos de Financiación a Corto Plazo (Operaciones Activas)
1. Créditos
CASOS PRACTICOS
2. Descuento Comercial
CASOS PRACTICOS
3. Anticipos con garantía de créditos comerciales
4. Factoring
CASOS PRACTICOS
R. SBS Nº 1021-98 (03.10.1998)
5. Advance Account
CASOS PRACTICOS

Negociación Bancaria
1. Pasos previos a la negociación
2. Aspectos a tener en cuenta una vez inmersos en la negociación
3. Técnicas usadas en el planteamiento de las operaciones activas por las entidades financieras
4. Sistemas o modelos de la empresa para el cálculo del beneficio bancario
5. Información a utilizar para la Valoración del Riesgo: Información a solicitar al Cliente
6. Causas habituales de problemas en la documentación solicitada al cliente

PARTE VI
Emisión de Instrumentos Financieros

Bonos
1. Aspectos Generales
2. Tipos de Bonos
3. Términos Básicos
4. Bonos del Tesoro Público
5. Bonos del Sector Privado
6. Aspecto Tributario
7. Normatividad de Bonos emitidos en el Perú
Decreto Supremo Nº 006-2004-EF
CASOS PRACTICOS

Letras Hipotecarias
1. Definición
2. Características de las Letras Hipotecarias
3. Procedimiento para la emisión de las Letras Hipotecarias
4. El Crédito Hipotecario en el Perú
5. Las Letras Hipotecarias como Operación Bancaria
6. Naturaleza Jurídica de la Letra Hipotecaria

PARTE VII
LIMITES LEGALES DE LA LEY DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS

Patrimonio Efectivo
1. Conceptos Generales
2. Cómputo del Patrimonio Efectivo
3. Patrimonio Efectivo Destinados a cubrir Riesgos Mercado
4. Utilidades Consideradas en el Patrimonio Efectivo
5. Activos Ponderados por Riesgo
6. Ponderación del riesgo de las operaciones de reporte
7. Factores de ponderación para rubros fuera de balance
8. Ponderación de activos por riesgo crediticio
9. Periodicidad de informes

Encaje Bancario
1. Concepto General
2. Encaje mínimo Legal y Encaje adicional
3. Determinación del encaje
4. Total de Obligaciones Sujetas a Encaje (TOSE)
5. Constitución e inembargabilidad de los encajes
6. Supervisión del Banco Central
7. Reformulación de informes
8. Déficit de encaje
9. Sanciones

Límites y Prohibiciones
1. Concepto General
2. Límite Global
3. Límites Globales por operaciones
4. Créditos a directores y trabajadores de la empresa
5. Financiamiento a personas vinculadas
6. Criterios para determinar los límites individuales
7. Financiamiento a empresas del exterior
8. Financiamiento a favor de una misma persona o grupo económico
9. Límite en los arrendamientos financieros
10. Financiamiento a personas residentes en el exterior
11. Sustitución de cartera de la Contraparte crediticia
12. Límites de Carteras de Riesgo crediticio y de riesgo de mercado
13. Límite Temporal - Tratamiento a bienes recibidos en pago de deuda
14. Lista de Bancos de Primera Categoría
(Circular Nº 010-2005-BCRP)

El Secreto Bancario
1. Concepto General
2. Alcance de la Prohibición
3. Falta grave de quienes violen el secreto bancario
4. Información no comprendida dentro del secreto bancario
5. Levantamiento del Secreto Bancario

Lavado de Activos
1. Definición
2. Registro y Reporte de Transacciones
3. Mecanismos de Prevención
ANEXOS

Sanciones
1. Operaciones y Actividades prohibidas
2. Sanciones por exceder el Límite Operativo Global
3. Sanciones por infracción de los límites
4. Sanciones por Actos Prohibidos
5. Base Legal
ANEXOS

PARTE VIII
CONTABILIDAD BANCARIA

Prácticas Contables
1. Manual de Contabilidad
2. Normas Contables Generales
3. Creditos
4. Leasing
5. Inversiones
6. Pasivos
7. Patrimonio
8. Gastos
9. Ingresos
10. Cuentas de Orden

Aspectos Tributarios
1. Codigo Tributario
2. Impuesto a la Renta
3. Impuesto General a las Ventas
4. Comprobantes de Pago

Reportes por Entidad Supervisora
1. Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)
2. Banco Central de Reserva del Perú (BCR)
3. Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT)
4. Comisión Nacional Supervisora de Empresas (CONASEV) Y Valores y Bolsa de Valores de Lima (BVL)
ANEXOS

PARTE IX
Riesgos Financieros

Aspectos Generales
1. Definición de Riesgo
2. Clasificación de los Riesgos Financieros
3. Gestión de Riesgos
4. Organización
5. Regulación de los Riesgos Financieros
5.1 Internacional
5.2 Regulación Peruana

Riesgo de Crédito
1. Conceptos Generales
2. Entrevista Inicial
3. Evaluación de Riesgo Crediticio (Las "C" de Créditos)
3.1 Información
3.2 Finalidad de los Servicios del CPC
4. Principios Fundamentales del Crédito
4.1 Factores de Evaluación
4.2 Alertas Principales a los Oficiales de Crédito
5. Diversificación de la Cartera
6. Medición del Riesgo Crediticio
Casos Prácticos

Riesgo de Mercado
1. Conceptos Generales
2.. Identificación de los Riesgos de Merado
3. Factores de Riesgos de Mercado
3.1 Riesgo Tasa de Interes
3.2 Riesgo Cambiario
3.3 Riesgo de Precios de los Activos Financieros
3.4 Riesgo de Mercancías
3.5 Medición del Riesgo de Mercado
3.6 Regulación

Riesgo de Liquidez
1. Definición
2. Medición y administración de la liquidez
3. Regulación

Riesgo de Operación
1. Definición
2. Prácticas para la Administración de los Riesgos de Operación
3. Regulación
4. Riesgo de Tegnología de Informción

Riesgo País
1. Definiciones
2. Clasificación de Riesgo País
3. Operaciones afectas a Riesgo País
4. Límites de Exposición a Riesgo País
5. Provisiones por Riesgo País
6. Requerimientos de Información

ANEXOS